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    王妙红律师经典案例(一)股权转让法律意见书

    作者:山西杰昊律师事务所; 时间:2016/07/04 10:27:30

    经典案例一

              ——山西杰昊律师事务所 王妙红

    根据某市经济开发区A服务有限公司(以下简称A公司)与山西杰昊律师事务所签订的《委托协议》,本律师事务所作为A公司转让其所持有的某经济开发区B商品交易服务有限公司(以下简称B公司)国有股权项目之特聘律师,现就A公司持有的B公司国有股权转让事宜出具本法律意见书。

    本律师事务所律师仅依据法律意见书出具时已经发生或存在的事实和中国现行法律、法规和规范性文件发表法律意见。

    本所律师依据A公司本次股权转让所提交的书面材料作出审查并依法发表法律意见。

    本法律意见书仅就本次股权转让有关的法律问题发表意见,并不对有关会计、审计、资产评估等专业事项发表意见。

    本法律意见书仅为A公司本次股权转让之目的使用,不得用作任何其他目的。本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,对A公司提供的有关文件和事实进行了核查和验证,现出具法律意见如下:

    一、本所律师出具法律意见书的法律依据:

    1、《中华人民共和国企业国有资产法》;

    2、《企业国有产权转让管理暂行办法》(2003年国务院国有资产监督管理委员会、财政部令第3号);

    3、《中华人民共和国公司法》;

    4、国务院国有资产监督管理委员会《关于企业国有产权转让有关问题的通知》;

    5、国有股权转让相关法律法规及部门规章、地方性法规、政策文件等。

    二、本所律师为出具法律意见书所审阅的相关文件资料,包括:

    1、A公司《企业法人营业执照》;

    2、A公司公司章程;

    3、开管办发(2015)25号“开发区管委会办公室关于公司收回对外投资有关工作的批复”

    4、开财发(2015)25号“开发区财政局关于开发区海通保税物流园区服务有限公司股权交易有关事项的批复”

    5、B公司《企业法人营业执照》;

    6、B公司机构代码证:58330XXX-X

    7、税务登记证晋国税字:14261358330XXXX号

    8、B公司章程;

    9、B公司资产审计报告、B公司资产评估报告;

    10、《出让标的无质押抵押情况的说明》;

    11、B公司股东会决议。

    三、本次股权转让方和标的企业的主体资格:

    1、A公司,为国有小型企业。企业所在地为开发区中心街201号,法定代表人:武某,注册资本贰佰叁拾万元人民币。经营范围:企业管理服务、仓储服务。A公司持有临汾市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,统一信用代码为91141000798299XXXX。2016年度通过工商年度检验。

    2、B公司,系一家由A公司与C国际贸易有限公司(以下简称C公司)共同出资设立的有限责任公司。其中A公司出资贰拾万元人民币,占注册资本的20%;C公司出资捌拾万元人民币,占注册资金的80%。B公司现行有效的《企业法人营业执照》系市工商行政管理局签发,注册号:1419210000XXXX;注册地址:某市幸福街东侧商品交易中心505室,法定代表人:周某,注册资本:壹佰万元;企业类型:有限责任公司。经营范围:商务信息咨询、市场营销策划。机构代码证号:58330654-5,系市质量技术监督局开发区分局颁发。有效期自2014年8月27日至2017年4月26日。税务登记证晋国税字:14261358330XXXX号。2016年度通过工商年度检验。

    本所律师认为:本次企业国有股权转让的转让方和转让标的企业均具有独立法人资格,为合法、有效存续的企业法人,均具有实施本次股权转让的主体资格。

    四、关于A公司所持有的B公司的国有股权

    本所律师查证:

    1、A公司所持有的国有股权占B公司注册资本的20%,开发区财政局同意按照《企业国有产权转让管理暂行办法》的有关规定进行财务审计、资产评估,依法进入产权交易市场,公开转让国有股权。

    2、B公司系A公司与C公司于2011年9月23日共同出资设立的有限责任公司,公司注册资本壹佰万元人民币,A公司和C公司所占B公司的股份分别为20%及80%。A公司、C公司对B公司的出资均真实、合法、有效。

    3、A公司所持有的B公司的股权没有在市工商局进行质押抵押及其他形式的担保,也未被法院采取冻结措施或存在其他有碍股权转让的情况。

    本所律师认为,本次企业国有股权转让的转让方A公司持有B公司的国有股权权属清晰、合法有效,可以作为依法转让的标的。

    五、关于B公司国有股权转让的内部审议表决情况

    本所律师查证:

    2015年12月31日,B公司召开公司股东会,B公司双方股东分别委派股权代表参加了会议。会议就A公司持有的B公司股权对外公开转让事项进行了讨论和表决,全体股东一致同意A公司将所持有的B公司20%的股权对外进行公开转让。本所律师认为,2015年12月31日B公司股东会决议符合B公司章程,已经得到全体股东的一致同意,合法有效。

    B公司的两个股东A公司、C公司都同意A公司在B公司持有的国有股权按照国家相关规定依法公开出让。

    开管办发(2015)25号“开发区管委会办公室关于公司收回对外投资有关工作的批复”同意启动该项工作。

    开财发(2015)25号批复”同意A公司所持B公司的国有股权进行依法转让。

    本次国有股权转让的内部审议表决程序符合法律、法规的规定。

    六、关于《B公司股权转让方案》的合法性

    本所律师审查了《B公司股权转让方案》(以下称“转让方案”),该方案的内容主要包括:

    1.B公司企业概况。

    2. B公司资产及财务状况。

    3.国有股权转让的必要性。

    4.国有股权转让的可行性。

    5.转让方案。

    6.股权转让的准备工作情况。

    7.员工安置方案。

    8.债权债务处理方案。

    9.国有产权转让收益处置方案。

    10.国有产权转让公告的主要内容。

    经查证,本所律师认为:《转让方案》对A公司持有的B公司的国有股权的基本情况介绍与A公司所提交的相关资料相符。《转让方案》对本次国有股权转让行为的必要性、可行性等有关情况的论证客观、具体、全面。《转让方案》中对企业国有股权转让收益的处置方案符合我国现有国有资本收益处置的相关规定。《转让方案》中拟定的拟披露的企业国有股权转让公告的主要内容符合《企业国有产权转让管理暂行办法》的要求,其内容真实、准确、完整,未发现虚假或误导性内容,也未发现存在重大遗漏,不会引起重大误解。

    七、其他需要说明的事项

    经本所律师查证:

    此次股权转让为全部承债转让,即股权转让交割完成后,B公司的全部债权、债务与转让方A公司无关。

    结论:

    综上所述,本所律师认为,此次A公司转让其持有的B公司的国有股权,转让方A公司及转让标的企业B公司均具有合法资格,转让标的权属清晰、合法有效,转让行为已得到开发区财政局国有资产监督管理部门的批复,《转让方案》的内容真实准确、完整合法,可以依法进行转让。

    本所律师认为B公司国有股权转让不存在法律障碍,委托方可以将本法律意见书连同其他必要资料一并向本次股权转让的相关单位报送。

    本法律意见书正本一式四份。

    山西杰昊律师事务所(盖章)

    经办律师(签字):王妙红  

    二O一六年六月十二日